唐朝天宝年间，有一户姓和的人家，家境贫困，小孙女子琴才刚刚学会说话，总是指着水缸说：“人，有人。”刚开始全家人也没有在意，可是时间长了，全家人就不淡定了。奶奶说：“小孩子能看见大人看不见的东西，莫非水缸下面藏着蹊跷？”和老汉坐不住了，难道说水缸下面埋着人？要是地下埋着人，日子过得多不自在，干脆把水缸挪开，挖一挖，看看到底有没有人。
说干就干，和老汉把水缸里的水舀干净，和老伴一起把水缸挪开，拿着工具在厨房里挖掘了起来。他甩开膀子挖得大汗淋漓，一直挖到地下三尺，什么也没有。他不想挖了，正打算收工，子琴跑过来指着坑，说道：“人，下面有人。”和老汉问道：“人在哪里？”子琴连连说：“下面，在下面。”和老汉寒毛直竖，赶紧往下挖，才挖了不到三寸，碰见硬物，拿起来一看，是一块银子。子琴看见银子，手舞足蹈地说：“人，人子。”和老汉恍然大悟，原来子琴嘴里的人，其实是银。他们这个地方的方言，人和银的发音接近，加上子琴口齿不清，银听成了人。和老汉问道：“乖孙女，下面有多少银子？”子琴说好多。
和老汉大喜，赶紧往下挖，果然挖到一堆银子，大大小小成千上万块。和老汉的儿子拿来秤称了起来，竟然五千多两，把一家人喜得嘴都合不拢来。有了这一笔巨款，和老汉把房屋翻修了，购置了大量的良田，摇身一变成了大户人家，过起了富裕的生活。过了两年，来了一名游方道士，和老汉拿出酒肉，热情地款待他。饮酒间，和老汉讲起了他的暴富经历，询问道士，这些银子是不是他的命中之财？因为他一下子从贫穷变得富有，心里根本就不踏实，总担心不属于他的命中之财，早晚会飞走。
游方道士听完，来了兴趣，让和老汉把孙女子琴呼唤出来看一看。不一会儿，子琴被奶奶带了出来，道士端详了一会儿，失声说道：“哎呀呀，真奇怪，这些财原来是她的命中之财。”和老汉询问原因，道士说：“我也不明所以，你腾出一间静室，待我去阴司查一查。”和老汉吩咐老伴将西厢房打扫干净，铺上草垫，燃上一炷香，关上门。道士盘腿而坐，闭上眼，魂魄神游去了。
一炷香将尽，道士睁开了眼，走了出来，呵呵一笑说：“我已经查访的清楚，中间有一段曲折。”他坐下来喝了一口水，讲了起来。
原来，子琴的上一世是一位清官，积累了许多阴德，阎王爷宣判他投生到富贵人家当女儿，一生衣食无忧，大富大贵。但是，走到半路上，引导他投生的小鬼，心生歹意，把他推到和家生了出来。
那么，小鬼为何要心生歹意呢？说起来话长，只能拣主要的说。小鬼生前是一名术士，使用法术到处害人，被官府捉住，官员审问明白，将他斩首示众。术士死后，留在阴司里当了差役。这位官员就是子琴的前世，不凑巧的是，引导他投胎转世的小鬼，竟然就是记恨他的术士，将他投生到穷苦人家，借以报复。后来，阴司得知实情，将小鬼打了一百大板，赶到凡间投胎转世去了。为了弥补子琴，库官神就把银子藏在水缸的地下，让她看见，从而让她过上富裕的生活。
原来如此，和老汉听完，感叹不已，想不到阴间里也有不平事。道士笑着说：“阴间和凡间不一样，阴间的不平事虽然时有发生，但是最终都会得到更正。”和老汉点点头，问道：“道长，我的小孙女既然来头不小，我该如何将她婚配呢？还求道长指点一二，以免将来嫁错了人家。”游方道士呵呵一乐，点头说：“此事不宜泄露，顺其自然就行。只不过，你家如果遇见落魄的读书人，千万不能坐视不管，你家孙女的婚姻，就在其中。”说完，拱手告辞，飘然而去。
一转眼，十几年过去，子琴出脱得花容月貌，父母要给她说亲事，她都看不上。和老汉记着游方道士的话，但凡遇见落魄的读书人，他都会施以援手。这一年，子琴年满十六岁了。忽然有一天，和老汉在门前大柳树下闲坐，看见一个读书人走着走着倒下了，赶紧把他背到家里，喊来医者救治。原来，此人姓董，去都城赶考，半路上钱财被偷，只好忍饥挨饿赶路，晕倒在路上。
在和家休养期间，姓董的书生不忘读书，日夜诵读，惊动了子琴。子琴偷眼观看，见他一表人才，芳心暗许，找到母亲倾吐了心声。她的母亲也曾听说过游方道士之言，心中暗想，难道女儿的婚姻，应在此人的身上？便对全家讲了。和老汉便去试探姓董的，得知他因为家境一般，还没有婚配，便把子琴许配给了他，出钱资助他去考试。
姓董的考上了进士，回去禀明了父母后，便和子琴完了婚，和老汉陪嫁了五千两银子。婚后，姓董的带着子琴赴任。后来，姓董的步步高升，子琴被封为诰命夫人。有一年，子琴带着丫环去寺庙里烧香，看见一个乞丐在路边乞讨，心生怜悯，命丫环拿了一百文钱送给乞丐。谁知丫环把钱币丢进乞丐的碗里，竟然全部消失不见了。子琴觉得怪异，又让丫环拿出一百文钱，丢进乞丐的碗里，也都消失不见。
围观的人越来越多，纷纷称奇。此时，一个道士路过，得知此等奇事，掐指一算，心中明了，便对子琴说：“夫人，此人得不到你的恩惠，你就不要给他钱了。”原来，此人就是引导子琴投胎转世的小鬼，受到惩罚，成了乞丐。
